Skatteafregningen fremrykkes i en række af Danske Invests obligationsfonde
Tidspunktet for skatteafregningen af dine udbytter i en række af Danske Invests obligationsfonde er igen i år blevet ændret. Her får du et kort indblik i, hvad det betyder for dig som investor i de pågældende fonde.
I en række af Danske Invests obligationsfonde findes der en særlig type obligationer, kaldet hybride obligationer (Corporate Hybrids). Som følge af ændringer i lovgivningen sidste år, er der opstået usikkerhed om, hvordan flere af disse hybride obligationer skal behandles rent skattemæssigt. Det gælder særligt i forbindelse med udbetalingen af udbytter, der finder sted fra obligationsfondene her i februar måned. Efter anvisning fra Skattestyrelsen er det derfor besluttet at afregne acontoskat i forbindelse med udlodning af udbytte.
Beskatningen rykkes frem
Normalt afregnes der ikke acontoskat i forbindelse med udbetaling af udbyttet. I stedet bliver du beskattet i forbindelse med opgørelse af din skattepligtige indkomst ved årsopgørelsen året efter.Men på grund af den ændrede lovgivning og anvisningerne fra Skattestyrelsen, er det ind til videre valgt at afregne acontoskatten i forbindelse udbyttebetalingen i februar måned. Som dansk investor vil der dermed være tale om en fremrykket beskatning i forhold til tidligere.
Skatteprocenten for en privat investor med et frit depot svarer til udbytter i øvrigt. I acontoskatten indeholdes der derfor de sædvanlige 27 procent i udbytteskat. For privatpersoner, der er bosat i Danmark, vil udbyttet fortsat være kapitalindkomst da afdelingen er obligationsbaseret.
Hvilke obligationsfonde gælder det for?
Ændringen sker udelukkende i de obligationsfonde, der investerer i bestemte hybride obligationer. Hvilke af vores fonde, der er omfattet, kan du se i skemaet herunder:Navn | ISIN |
Euro Sustainable High Yield-Obligationer, klasse DKK d h | DK0060486843 |
Euro Sustainable High Yield-Obligationer, klasse DKK W d h | DK0060787026 |
Globale Virksomhedsobligationer, klasse DKK d h | DK0016075294 |
Globale Virksomhedsobligationer, klasse DKK W d h | DK0060789667 |
Nye Markeder Obligationer, klasse DKK d h | DK0016209323 |
Nye Markeder Obligationer, klasse DKK W d h | DK0060790590 |
Globale Obligationsmarkeder KL | DK0016255193 |
AlmenBolig Korte Obligationer, klasse DKK W d | DK0060791721 |
AlmenBolig Korte Obligationer, klasse DKK d | DK0060730505 |
Danske Obligationer Varighed 3 KL | DK0060700946 |
Euro Investment Grade-Obligationer, klasse DKK d h | DK0060448751 |
Euro Investment Grade-Obligationer, klasse DKK W d h | DK0060787109 |
Euro Investment Grade Corporate Bonds Restricted, klasse DKK d | DK0016303936 |
Euro Investment Grade Corporate Bonds Restricted, klasse DKK W d | DK0060791564 |
Flexinvest Korte Obligationer KL | DK0060051282 |
Flexinvest Globale Obligationer KL | DK0060051449 |
Hvordan skal jeg forholde mig som investor?
Er du bosat i Danmark, behøver du ikke at foretage dig noget. Ændringen har udelukkende betydning for, hvornår udbytteskatten bliver afregnet.Er du derimod investor bosat i udlandet, kan det få andre skattemæssige konsekvenser. I det tilfælde anbefales du derfor at tale med en skatterådgiver.
Abonnér på nyheder
Danske Invests nyhedsabonnement er en gratis e-mailservice, hvor du løbende modtager information og nyhedsopdateringer om vores produkter.
Du til- og afmelder dig ved at indtaste din e-mail adresse og herefter vælge, hvilke oplysninger du ønsker at modtage eller afmelde.